20.12.2022 г. Документы, не свидетельствующие о наличии между сторонами отношений по займу

К документам, не свидетельствующим о наличии между сторонами отношений по займу, могут относиться:

- Копия протокола регистрации денежных средств не является доказательством передачи суммы займа и заключения договора (Постановление ФАС Уральского округа от 30.09.2003 N Ф09-2784/03-ГК)

- Счет-фактура не доказывает передачу заемного имущества и заключение договора займа (Постановление ФАС Дальневосточного округа от 30.05.2006, 23.05.2006 N Ф03-А24/06-1/697 по делу N А24-1312/04-16)

- Документы, относящиеся к отношениям между заимодавцем и третьим лицом, в частности справки, выданные банком о размере задолженности заимодавца по кредитному договору (Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 20.08.2007 N Ф04-5550/2007(37265-А03-22) по делу N А03-56/2006-Б-тр.7)

- Расписка в получении займа, подписанная физическим лицом без указания его должности и не скрепленная печатью, не подтверждает получения денежных средств организацией, даже если она оформлена на обратной стороне договора займа, надлежащим образом подписанного данным лицом от имени организации (Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 06.08.2009 по делу N А32-12954/2008-32/201)

- Акты приема-передачи не являются доказательствами передачи денежных средств по договору займа между юридическими лицами (Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 16.09.2009 N Ф04-5264/2009(18801-А75-45) по делу N А75-8064/2008)

- Бухгалтерские документы не являются доказательством заемных отношений между сторонами (Постановление ФАС Северо-Западного округа от 21.10.2009 по делу N А13-1829/2009)

- Акт сверки взаиморасчетов, подписанный сторонами, не подтверждает наличия заемных отношений между сторонами (Постановление ФАС Московского округа от 28.12.2009 N КГ-А40/13537-09 по делу N А40-43264/09-47-267)

- Документы, в которых не указано основание передачи денежных средств, не подтверждают наличия заемных отношений между сторонами (Определение ВАС РФ от 31.03.2011 N ВАС-1827/11 по делу N А28-3935/2010-102/25)

- Расписка заемщика не подтверждает наличия заемных отношений между сторонами, если сумма займа является крупной, отсутствуют сведения о фактическом наличии у заимодавца денежных средств (например, о снятии денежных средств с банковского счета заимодавца, об указании суммы займа в его налоговой декларации) (Определение Верховного Суда РФ от 02.10.2009 N 50-В09-7)

- Расписка, не содержащая обязательства по возврату полученной суммы, не свидетельствует о возникновении между сторонами отношений по займу (Определение ВАС РФ от 25.03.2011 N ВАС-412/11 по делу N А40-44452/07-136-332)

- Выписка из лицевого счета заимодавца не свидетельствует о возникновении между сторонами отношений по займу (Постановление ФАС Московского округа от 26.01.2012 по делу N А40-128118/10-29-1091)

- Платежное поручение с указанием назначения платежа по другому договору не является доказательством передачи денежных средств по договору займа, если не доказан факт отправки заимодавцем и получения заемщиком письма об изменении назначения платежа (Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 28.03.2012 по делу N А17-3347/2011)